Diseño e Implementación del Programa ALD-CFT Con la Ayuda de Expertos de Risk Insight
Cada país emite leyes y reglamentos que incluyen los elementos mínimos establecidos que un programa ALD-CFT debe abordar. Por lo general, los países siguen las recomendaciones establecidas por las organizaciones internacionales especializadas en el blanqueo de dinero a las que pertenecen, por ejemplo, el FAFT o las organizaciones regionales similares al GAFI.
Un programa ALD-CFT sólido debería basarse en cuatro elementos básicos:
- Un sistema de políticas, procedimientos y controles internos
- Una función de cumplimiento con un oficial de cumplimiento
- Un programa de formación continua para empleados
- Una función de auditoría independiente para probar la eficacia general del programa de ALD-CFT
Un sistema de políticas, procedimientos y controles internos define y apoya todo el programa ALD-CFT. Estas tres partes deben tener como objetivo la mitigación de los riesgos identificados durante el ejercicio de evaluación de riesgos. Las empresas deben indicar el nivel de riesgo que están dispuestas a aceptar y deben describir bien los procedimientos y controles para gestionar ese nivel de riesgo.
La lucha contra el blanqueo de capitales es un compromiso de la empresa en su conjunto y no debe delegarse únicamente en los empleados de primera línea. La junta directiva es la responsable última del diseño e implementación de un programa ALD-CFT sólido.
Los grupos multinacionales deberían adoptar un programa ALD-CFT estándar en todas las compañías que forman parte de los grupos. Si una compañía adopta un estándar más alto, éste debería ser el punto de partida para diseñar los programas ALD-CFT de otras compañías. Sin embargo, también existe la necesidad de acomodar los requisitos específicos de las líneas de negocios.
El ejercicio de diseño e implementación del programas
ALD-CFT debe entregar un programa de cumplimiento ALD-CFT por escrito que incluya políticas, procedimientos y controles diseñados para prevenir, detectar y disuadir el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo. Las empresas tendrán que definir cómo lo harán:
- Identificar las operaciones de alto riesgo
- Informar a la junta directiva de las iniciativas de cumplimiento, las variaciones del plan y las medidas correctivas adoptadas
- Desarrollar y mantener un sistema de métricas y de informes de referencia
- Asignar funciones y expectativas claras a todos los miembros de la organización
- Cumplir con todos los requisitos reglamentarios de ALD-CFT
- Aplicar políticas, procedimientos y procesos de diligencia debida del cliente (CDD) basados en el riesgo
- Proporcionar controles suficientes para detectar y notificar actividades sospechosas
- Establecer los requisitos de capacitación
Desarrollar e implementar un nuevo sistema de selección de empleados
La función de cumplimiento se encarga de vigilar los controles de la empresa. La sofisticación de la función de cumplimiento debe basarse en el tamaño de la empresa, la industria, el entorno normativo y los riesgos específicos asociados a los productos, los servicios y la clientela.
En la mayoría de las empresas, la junta directiva es responsable de nombrar un Oficial de Cumplimiento ALD-CFT calificado que gestione el programa de cumplimiento ALD-CFT. Estará a cargo del diseño y la implementación del programa ALD-CFT, así como del desarrollo de programas y cursos de capacitación ALD-CFT específicos para todo el personal.
Toda empresa que necesite apoyo en las fases de diseño e implementación del programa ALD-CFT debe buscar la asistencia externa de expertos de Risk Insight.
Los expertos de Risk Insight pueden apoyar a su compañía durante el diseño e implementación del programa ALD-CFT y así ayudar a proteger a su compañía de los riesgos legales, financieros, de organización y de reputación.